雷曼財務公司宣布部分清算之計畫 （荷蘭阿姆斯特丹－2018年12月14日）正進行清算之雷曼財務公司（下稱「LBT」）今日透過其美國法律事務所 Kramer Levin Naftalis & Frankel LLP，宣布其正規劃向其債權人進行最終之現金分派。合格債券之專業持有人將可選擇收受單一或少數期別之替代債券，以保留其投資部位。該等選擇應透過邀請換券流程進行。因此，LBT可將流通在外超過3,700期別之債券，減少至單一或少數期別。 選擇收受替代債券之債券持有人，其透過替代債券所獲得之經濟權利，與LBT自雷曼控股公司（下稱「LBHI」）所收受之分派相同。替代債券將以美元計價，且未來之分派將僅以美元為之。非專業投資人之債券持有人、所持有之債券無法合格轉換為替代債券之債券持有人、或未選擇收替代債券之債券持有人，將收受最終之現金分派。預期邀請換券流程將僅供專業持有人（例如適格機構買方（QIBs）或類似之持有人）參與，且僅適用於具有下列ISIN編碼字首之債券：XS、US、CH、DE及AU（即大多數流通在外之債券）。 LBT之其他一般債權人（即非為債券持有人之LBT債權人）亦將獲得機會，得選擇修改其等身為LBT債權人之債權權益；亦即，該等債權人未來將僅會收受以美元計價之分派。如未為上述選擇，LBT之「其他一般債權人」將收受最終之現金分派。 為籌措最終現金分派之資金，LBT將按比例出售其對LBHI之4A等級之跨公司債權。出售跨公司債權之實際比例，將於邀請換券流程結束時決定之，且該比例將依據獲准之債權金額，與不會持續擔任LBT債權人之LBT債權人之部分一致。 LBT已與對LBT有債權之投資人簽署協議，該等債權人依該等協議已同意，如經適當之請求，將選擇收受替代債券。基於此，預期LBT之4A等級債權中最多有57%應可供出售。於進行邀請換券流程後，LBT之4A等級債權實際可供出售之金額可能會低於該比率。 LBT目前正在委任 Seaport Loan Products LLC 擔任與該等出售相關之專屬募集代理人（placement agent）。德意志銀行倫敦分行業經委任擔任同意代理人。 LBT預期將於2019年前四個月內，展開並完成邀請換券及出售流程。 上述計畫仍以獲得進一步同意及授權為前提，且LBT保留隨時放棄或終止任何邀請換券或出售流程之全權裁量。因此，針對邀請換券流程或出售流程是否能進行或完成，或該等流程進行或完成之時間點，並無任何保證。針對於現在或未來之是否支付現金分派金額，亦無任何保證。 LBT並未承諾將持續公開更新此事之相關發展。